Что такое ИИС

ТОП-2 лучших брокера бинарных опционов за 2020 год:
  • BINARIUM
    BINARIUM

    1 место! Самый честный брокер бинарных опционов. Прекрасный выбор для начинающих трейдеров и «чайников». Много бесплатных обучающих материалов. Получите бонус за регистрацию:

  • BINOMO
    BINOMO

    2е место! Если Вам не подошел Бинариум, можно торговать тут.

Что такое ИИС и как на нем заработать в кризис

Как заработать денег с помощью индивидуального инвестиционного счета (ИИС), Sobesednik.ru рассказал Павел Медведев.

На финансовом рынке с 1 января прошлого года появился новый инструмент – индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Открыли его уже без малого 90 тысяч россиян. В чем плюсы ИИС и есть ли минусы? Давайте разберемся.

Что это такое?

ИИС, в отличие от обычного депозита, позволяет вкладывать деньги в ценные бумаги и еще получать налоговые льготы (либо возврат 13% подоходного налога, либо высвобождаемая из-под налогообложения база, равная вложенной вами сумме). В сущности, именно налоговые льготы и делают ИИС привлекательным. А ведь еще предполагается доход от инвестиций в ценные бумаги.

Впрочем, привлекательный налоговый вычет (в рекламе пишут, что он делает вложение более выгодным, чем депозит) при ближайшем рассмотрении выглядит не таким уж и выигрышным. Дело в том, что дается он только на ту сумму, что вы вложили за год. А деньги-то вы вкладываете на три года. То есть если в следующем году вы не вложили ничего, то и вычета не получите. А на депозите одни и те же деньги будут приносить фиксированный доход все три года. В общем, считайте внимательно.

Кстати, у ИИС есть ограничения.

1 Можно открыть лишь один ИИС.

2 ИИС открывается не меньше чем на 3 года. Минимальной планки нет (хотя в разных финансовых структурах определены пороги от 1 тыс. до 50 тыс. руб.), а максимальная есть – не более 400 тыс. рублей в год.

3 В течение каждого года, если у вас на ИИС меньше, чем 400 тыс. руб., вы можете его пополнять.

Лучшие площадки для торговли бинарными опционами:
  • BINARIUM
    BINARIUM

    1 место! Самый честный брокер бинарных опционов. Прекрасный выбор для начинающих трейдеров и «чайников». Много бесплатных обучающих материалов. Получите бонус за регистрацию:

  • BINOMO
    BINOMO

    2е место! Если Вам не подошел Бинариум, можно торговать тут.

4 Для получения налогового вычета вкладчик обязан работать и иметь официальный доход не менее вкладываемой на счет суммы. Иначе схема не сработает.

5 Если вы забираете деньги с ИИС до истечения срока, то полученный налоговый вычет придется вернуть государству.

Как это работает?

Для открытия ИИС нужно только ваше желание и паспорт. Открыть счет можно в брокерской компании или в управляющей компании. В чем разница?

Если вы опытный инвестор и готовы самостоятельно принимать решения, во что вкладываться, тогда смело можно обращаться в брокерскую фирму. Если не готовы разбираться с финансовыми тонкостями – стоит выбрать управляющую компанию (УК).

ИИС можно открыть в банке – многие из них выступают в данном случае как брокер или представитель УК.

При открытии ИИС данные о нем направляют в налоговые органы. Таким образом, препятствий для получения налогового вычета возникать не должно.

За вычетом в налоговую можно обращаться как в конце каждого года, так и сразу по истечении трех лет.

Во что вкладывают?

Средства с ИИС инвестируют в облигации (государственные и частных компаний) и акции.

Самое безопасное – гос-облигации. Они во многом схожи с депозитом – есть срок, когда облигация должна быть погашена, есть процентная ставка (купон), которая выплачивается регулярно. Облигации традиционно считаются наиболее консервативным инструментом.

– С 1998-го государство платит по своим бумагам, – уверяет финансовый омбудсмен Павел Медведев. – Но в любом случае следует помнить, что ИИС – это определенный риск по сравнению с обычным депозитом.

Вторая возможность вложить средства ИИС – акции. Тут риска больше – если бизнес компании успешен (предположим, вы купили акции «Газпрома», «Роснефти», Лукойла, ВТБ, Сбербанка и т.д.), акции растут в цене. Если нет – они падают. Тут может быть по-всякому – или больший прирост (по сравнению с облигациями), или вообще проигрыш.

Павел Медведев / Global Look Press

Портфель вам могут создать любой – только из облигаций, только из акций или смешанный (всего понемногу).

Правда, есть некоторые комиссии, которые уменьшат вашу будущую выгоду. Так, вы должны будете оплачивать услуги брокера (от 0,08 до 1,5% в разных компаниях). В некоторых местах ставка минимальная – от 177 руб., и лишь в тот месяц, когда совершалась операция. В других – постоянная. В любом случае это минус от дохода. Есть и другие комиссии (о них надо обязательно спрашивать до оформления договора об ИИС).

Какие гарантии?

В сущности, гарантий-то и нет. ИИС – это возможность приумножить сбережения для тех, кто неплохо разбирается в тонкостях финансового рынка и не прочь рискнуть некоторым количеством свободных денег. Впрочем, если не будет дефолта, то выиграть, обзаведясь ИИС, можно и без особого риска.

Только будьте внимательны.

Хотя каждая финансовая структура обещает доход (от 5,5 до 11%) от инвестиций, это скорее реклама, чем реальность. Какой доход можно обещать, когда речь идет об инвестициях? Да и закон это запрещает.

Еще нюанс. Если банковский депозит застрахован и в случае отзыва лицензии банка Агентство по страхованию вкладов (АСВ) непременно выплатит вам вклад до 1,4 млн руб., то в случае с ИИС все совсем иначе.

Ценные бумаги, приобретенные на ваше имя, обязательно регистрируются в депозитарии и вносятся в реестр. Поэтому – если что – вы сможете их продать и сами. Но подумайте, готовы ли вы – если что – сами заниматься продажей ценных бумаг?

В УК вас заверят: ЦБ гарантирует погашение долговых обязательств по государственным облигациям. Но такой обязанности ЦБ в законе о Центральном банке России вы не найдете. Так что опять же все зависит от финансовой и экономической ситуации в стране.

Единственная гарантия от государства по ИИС – это то, что налоговая оформит вам вычет 13% подоходного налога.

– ИИС – это риск, на который вы идете сознательно, – пре-дупреждает Павел Медведев.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?

Здравствуйте, уважаемые читатели! Сегодня многие из нас озабочены проблемой, как сберечь свои накопления. И это вполне естественное и понятное желание в период экономической нестабильности. Ведь, что ни говори, но накопленные с большим трудом даже небольшие сбережения терять очень тяжело, потому что это несбывшиеся желания, неосуществленные мечты и нереализованные цели. А потому надо что-то делать и попытаться найти способы сохранить, а еще лучше преумножить свои сбережения.

Порой нам очень сложно разобраться в рекомендациях и советах опытных финансовых экспертов и экономистов. К тому же они далеко не единодушны в оценке экономической ситуации и в способах сохранения накоплений. И, в результате, не совсем понятно, что делать: сохранять накопления в рублях и вкладываться в депозиты (благо, сейчас многие банки подняли ставки и в два раза увеличена страховая сумма по вкладам), покупать доллары, акции и облигации или просто-напросто сложить все в кубышку и ждать, чем все это закончится.

Но в 2020 году у россиян появился еще один способ преумножить и сохранить сбережения при помощи нового финансового инструмента для долгосрочных инвестиций – индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Инвестируя в ИИС даже относительно небольшие денежные средства, вкладчики могут получать дополнительно к своему доходу гарантированный государством доход в размере 13%. Давайте разберемся, как же это происходит и на каких условиях.

Что же такое индивидуальный инвестиционный счет?

В конце 2020 года в российском законодательстве произошли изменения, которые в той или иной степени коснулись каждого из нас. К их числу можно отнести поправки, которые были внесены Федеральными законами №420 от 28.12.2020 г. и №379 от 21 декабря 2020 г., в Налоговый кодекс (НК РФ) и в Закон о рынке ценных бумаг. В частности в Законе о рынке ценных бумаг (№39-ФЗ от 22.04.1996 г.) появилась статья 10.3, в которой дается расшифровка того, что такое индивидуальный инвестиционный счет, и прописываются правила его открытия.

ИИС в Законе определяется как «счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг клиента — физического лица, обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента, и который открывается и ведется в соответствии с настоящей статьей». ИИС – это особый счет, который может открывать и вести брокерская или управляющая компания.

И одновременно в Налоговом Кодексе появляется статья 291.1 «Инвестиционные налоговые вычеты», которая связывает индивидуальный инвестиционный счет с налоговыми льготами, предусмотренными этой статьей. В результате появилась новая налоговая льгота для физических лиц – это возможность с помощью индивидуальных инвестиционных счетов использовать инвестиционные налоговые вычеты.

Наверняка многие из нас хотя бы раз в жизни пользовались теми или иными налоговыми вычетами (на медицинские услуги, образование, имущество и т.д.) и, примерно, представляют, что это такое и как происходит возврат средств. Инвестиционные налоговые вычеты пополнили этот реестр льгот, предоставляемых государством своим налогоплательщикам.

Условия предоставления льготы

Частный инвестор, открывший ИИС, имеет право на получение льготы по одному из видов налоговых инвестиционных вычетов, которые определены в статье 219.1 НК РФ. Но в этой статьей вводятся три вида инвестиционных налоговых вычетов. И, чтобы не запутаться, нужно понять, что существует два типа индивидуального инвестиционного счета и 3 вида налогового вычета.

Первый инвестиционный налоговый вычет, о котором идет речь в ст.219.1, рассчитан на пассивных участников рынка и долгосрочных инвесторов, которые придерживаются стратегии «купил и держи». То есть на тех, кто готов удерживать в собственности ценные бумаги долго (от трех и более лет). В данном случае инвестиционный вычет определяется положительным финансовым результатом, который был получен от продажи ценных бумаг, находящихся в собственности частного инвестора 3 или более лет. И этот вид инвестиционного налогового вычета никак не связан с ИИС. И дальше мы не будем о нем говорить.

Нас интересуют два следующих вида инвестиционных налоговых вычетов: на сумму денежных средств, которые были внесены на ИИС (налоговый вычет на взносы), и на сумму доходов от операций с ценными бумагами, учитываемых на ИИС (налоговый вычет по доходам), которыми как раз и могут воспользоваться частные инвесторы, открывшие ИИС. Именно по этим двум категориям инвестиционных налоговых вычетов установлены жесткие ограничения. И, чтобы воспользоваться данной льготой, нужно соблюсти два обязательных условия:

  • Минимальный период действия индивидуального инвестиционного счета –3 года. При выводе денежных средств раньше этого срока договор об ИИС автоматически расторгается, счет закрывается, а средства передаются на обычный брокерский счет. Частичный вывод средств невозможен.
  • Сумма перечисленных средств на ИИС не должна быть больше 400000 рублей в год. Все денежные средства сверх этой суммы, перечисленные клиентом на счет, будут зачислены на обычный брокерский счет.

Типы индивидуальных инвестиционных счетов

Налогоплательщик может получить льготу только по одному из двух типов ИИС.

ИИС типа «А»

Чтобы воспользоваться налоговой льготой по данному типу в размере 13% от суммы введенных средств, необходимо перечислить на ИИС денежные средства. И, как мы уже знаем, эта сумма не может быть больше 400000 рублей в год. Этот способ рассчитан, прежде всего, на инвесторов, имеющих доход, который может быть принят к вычету. Таким образом, эта категория инвесторов может уменьшить налоговую базу за счет внесения денежных средств на ИИС в налоговом периоде.

Что нужно сделать, чтобы получить эту льготу?

Для начала инвестор должен внести на ИИС, открытый у управляющей компании или брокера, денежные средства в любой сумме, но в пределах 400000 тысяч рублей (если сумма будет превышать установленный размер, льгота в любом случае будет распространяться только на 400 тысяч рублей).

При этом можно просто хранить эти деньги, получая ежегодные вычеты и не совершая каких-либо сделок, а после 3-х лет забрать накопленные средства. А можно купить на фондовом рынке на эти деньги любые бумаги, используя какие-либо низкорисковые стратегии, то есть вложить эти денежные средства и получить небольшую доходность, практически ничем не рискуя. Например, можно приобрести государственные облигации или использовать дивидендные стратегии при покупке акций.

В результате можно гарантировано получить доход: 13% (налоговый вычет в зависимости от внесенной суммы на счет) + облигационная ставка (ставка по купону). И в этом случае инвестору нужно будет обязательно посетить налоговую службу после окончания календарного года, самостоятельно заполнить форму 3-НДФЛ, представить справку от брокера о наличии ИИС и внесенной на него сумме и заявление с банковскими реквизитами для перечисления средств. В течение, примерно, полугода на банковский счет владельца ИИС от государства поступят средства в размере выплаченного им подоходного налога (НДФЛ) за прошлый год. Правда, эта сумма будет ограничена 13% от внесенной на ИИС суммы.

Например, инвестор в течение налогового периода (календарного года) внес на ИИС 150 тысяч рублей (допустим в 2020 году). В 2020 году он подает декларацию по итогам налогового периода и получает налоговый вычет 13% (19500 рублей). Но это возможно только при условии, что в указанном налоговом периоде с его доходов была удержана сумма в виде НДФЛ, не меньше, чем размер вычета. То есть владелец индивидуального инвестиционного счета должен был заплатить налог в сумме не меньше, чем 19500 рублей.

По этому типу ИИС обращаться за налоговым вычетом можно каждый год, но только если счет ежегодно пополняется.

Пример: если инвестор перечислил на свой брокерский счет в 2020 году 400000 рублей, то на следующий год он уже может обращаться в налоговую и подавать декларацию, в которой должен быть указан налоговый вычет на эту сумму. При условии, что клиент уплатил в налоговом периоде НДФЛ со своего дохода (не менее 400 тысяч рублей в год) и брокер своевременно уведомил ФНС о том, что на данного человека открыт ИИС, клиент получит ранее уплаченный НДФЛ в сумме 52 тысячи рублей (13% от 400 тысяч рублей).

Если каждый год пополнять счет на 400 тысяч рублей, то возврат за три года составит сумму 156 тысяч рублей. Все это возможно, если официальные доходы налогоплательщика больше 400 тысяч рублей в год. Если доходы меньше, то соответственно и сумма вычета будет меньше (налоговый вычет в сумме 52 тысячи рублей возможен, если заработная плата инвестора будет составлять ежемесячно 35 тысяч рублей или выше).

Как оформить получение налогового вычета по ИИС, читайте в этой статье.

Кому выгоден ИИС типа «А»?

Этот тип ИИС больше всего подойдет консервативным инвесторам и тем, кто не располагает большими средствами. А также тем, кто не хочет излишне рисковать ради высокой доходности, и тем инвесторам, которые хотят просто накапливать на счету денежные средства и получать на свой банковский ежегодную прибыль в виде возврата налога. Это дает возможность сразу же воспользоваться этими средствами и потратить их по-своему усмотрению. Прибыль же, которая может образоваться по операциям от купли-продажи ценных бумаг, должна оставаться на счете до его закрытия. Раньше этого срока ей воспользоваться нельзя. Через три года ИИС можно закрыть, заплатив при этом налог только с прибыли от операций с ценными бумагами.

К сожалению, не все могут воспользоваться этим типом ИИС. Тот, кто не имеет официального дохода (пенсионеры, индивидуальные предприниматели, безработные) и, соответственно, не платит НДФЛ, не сможет получить налоговый вычет.

ИИС типа «Б»

Что же делать тем, кто не имеет официального заработка и не платит НДФЛ? Можно воспользоваться налоговым инвестиционным вычетом по ИИС типа «Б». В этом случае инвесторы – активные участники рынка – освобождаются от уплаты налога с доходов, полученных на ИИС по операциям с ценными бумагами.

Этот способ более универсальный и простой. Воспользоваться им можно, если счет действует не меньше 3 лет и его владелец активно совершает любые сделки на ИИС. Через три года (или более) инвестор вправе закрыть счет и получить налоговый вычет в виде суммы, полученной от сделок на фондовом рынке (весь инвестиционный доход не будет облагаться налогом, независимо от того, есть платежи по налогам или нет). Также в этом случае не требуется посещать налоговую службу и заполнять какие-либо документы.

Кому выгоден ИИС типа «Б»?

Этот вариант больше подходит активным и состоятельным инвесторам, которые умеют зарабатывать на рынке, тем, кто любит получать высокие доходы, используя высокорисковые стратегии и операции на фондовом рынке, а также тем, кто располагает большими сбережениями и готов ежегодно вносить по 400 тысяч рублей на ИИС. При успешных операциях на фондовом рынке и получении значительной прибыли доходность на ИИС по этому типу может превышать доходность по типу «А». Но, одновременно, это более рискованная игра на рынке и возможные финансовые потери.

Какой тип ИИС выбрать, клиент определяет для себя самостоятельно, исходя из возможностей и личных инвестиционных целей. И сделать это необходимо при открытии счета, потому что в дальнейшем поменять тип ИИС нельзя. Хотя это возможно, если закрыть старый индивидуальный инвестиционный счет и открыть новый. Но все это сопряжено с определенными трудностями, как, например, возврат в бюджет уже использованных налоговых льгот по ранее открытому ИИС.

Что произойдет при досрочном закрытии счета?

Досрочное закрытие счета возможно, но это не очень рациональное решение. Никакого строгого наказания в этом случае не последует, но определенные потери инвестор понесет. И это будет зависеть от выбранного способа получения инвестиционного вычета. Если это был вычет на доход, то при досрочном закрытии счета инвестору придется заплатить НДФЛ. Если же это был вычет на взносы и клиент уже воспользовался налоговым вычетом, то ему нужно будет возместить сумму налога и заплатить пеню.

Как открыть ИИС?

Чтобы открыть ИИС, нужно обратиться в выбранную лицензированную брокерскую или управляющую компанию, которая, после открытия клиенту счета, должна уведомить об этом ФНС. Из документов потребуется только паспорт. Если открывается новый ИИС с переходом, потребуется справка от брокера, где раньше был открыт счет.

Следующий шаг – написать заявление на открытие ИИС по выбранному типу налогового вычета. Это может быть либо ежегодный вычет в сумме до 52 тысяч рублей, либо полное освобождение инвестора от уплаты налога на сумму доходов, полученных им по операциям с бумагами, которые учитываются на ИИС. Совмещать оба типа индивидуальных инвестиционных счетов нельзя. Выбрать можно только один из них.

После открытия счета необходимо завести на него через банк денежные средства. Причем минимальная сумма инвестирования и возможность дополнительного перечисления средств на счет никак не ограничена. Можно вносить любую сумму, хоть один рубль, и сколько угодно раз. Но при этом не стоит забывать, что совокупная сумма годового взноса, зачисленного на счет, не должна превысить 400000 рублей. Прирост активов за счет операций с ценными бумагами, каким бы он ни был, не может ограничивать максимальную сумму годового взноса (400 тысяч рублей).

Далее, в зависимости от инвестиционной программы и выбранной стратегии, частный инвестор может торговать акциями, паями, облигациями, опционами, фьючерсами, либо просто внести денежные средства и не совершать никаких сделок по ИИС. Даже в этом случае, если деньги будут просто лежать на счете, инвестор может рассчитывать на доходность в размере 13% и за три года получить в виде возврата налога 156000 рублей.

А это означает, что, независимо от того, насколько будет успешной инвестиционная политика, инвестор сможет гарантировано увеличить свою доходность до 52 тысяч рублей ежегодно. Но для увеличения доходности эффективнее все-таки совершать какие-либо сделки на фондовом рынке (покупать акции с расчетом на дивиденды или облигации надежных эмитентов).

На последнем этапе (то есть через 3 года) можно закрыть ИИС и получить доход, полностью освобожденный от НДФЛ. Если же был выбран ИИС с получением вычета с внесенных денежных средств, то в этом случае возможен ежегодный возврат средств в размере 13%, но с сумм, не превышающих 400 тысяч рублей в год.

Особенности открытия и ведения ИИС:

  • ИИС может открывать только физическое лицо, которое является налогоплательщиком в РФ (в том числе, это может быть налогоплательщик-нерезидент).
  • Инвестор может открыть ИИС на неограниченный срок и пользоваться им хоть всю свою жизнь. Но рекомендуемый минимальный срок пользования для рационального использования ИИС – 3 года.
  • Клиент может открывать на свое имя только один ИИС. При заключении договора он должен в письменном виде подтвердить, что у него нет других договоров на ведение ИИС (или, если он есть, он обязуется его расторгнуть в течение одного месяца).
  • Клиент имеет право воспользоваться по своему выбору только одним видом налогового вычета.
  • Клиент может менять брокера с сохранением права на налоговый вычет и вид договора (доверительное управление, брокерское обслуживание). При этом старый договор на ведение ИИС необходимо закрыть в течение месяца.
  • ИИС можно закрывать и открывать снова без ограничения.
  • Инвестор может зачислять на ИИС денежные средства только в российской валюте (рублях) и только с банковского счета лица, открывшего на свое имя ИИС. Но, вероятно, будет разрешено вводить на ИИС и иную валюту, кроме российского рубля.

Что мы можем получить от использования ИИС?

Кроме того что инвестор может воспользоваться тем или иным видом инвестиционного налогового вычета, ИИС в определенной степени можно рассматривать:

  • как альтернативу банковскому депозиту;
  • как способ диверсифицировать свою личную (семейную) сберегательную финансовую политику, так как это гарантированная государством возможность получать налоговый вычет в размере средств, внесенных на ИИС;
  • как один из инструментов инвестирования в будущее – накопление средств на пенсию, на приобретение недвижимости, на обучение;
  • как способ снизить риск обесценивания сбережений.

Откуда такие предположения и уверенность в эффективности этого инструмента? Есть положительный опыт других стран. Например, в США и Канаде около 40% населения пользуются индивидуальными инвестиционными счетами (в США – с 1974 года, в Канаде – с 2009 года). В Великобритании более 50% населения участвуют в таком способе накоплений средств с 1999 года. В то же время сложно заранее спрогнозировать ожидаемый результат от этого нововведения. Закон только принят, возможны его корректировки, уточнения и дополнения.

Из недостатков ИИС, например, по сравнению с банковскими депозитами можно отметить долгосрочный период инвестирования (от 3 лет и больше) и отсутствие страхования ИИС, то есть рыночный риск полностью лежит на инвесторе. И здесь можно как заработать, так и потерять средства. А в случае смерти владельца счета наследуются только активы, которые были на счете. Льгота не наследуется. ИИС закрывается после смерти владельца счета.

Итак, индивидуальный инвестиционный счет – новый инструмент и прекрасная возможность сохранить и преумножить сбережения.

Индивидуальный Инвестиционный Счет — что это такое?

В поисках новых инвестиционных инструментов мы все рано или поздно сталкиваемся с фондовым рынком. Главное его преимущество перед все теми же форекс-брокерами заключается в том, что деятельность управляющих компаний, дающих доступ к фондовым инструментам, регулируется законодательными нормами. Соответственно – уровень защиты капитала значительно выше. К тому же, вкладывая в фондовый рынок, инвестор, по сути дела, приобретает реальные инвестиционные инструменты: акции, облигации, фьючерсы, опционы, паи. Поэтому деньги попросту не смогут исчезнуть бесследно.

Начиная с января 2020 года ФНС (Федеральная Налоговая Служба России) представила такое нововведение, как Индивидуальные Инвестиционные Счета (ИИС). Это своего рода попытка сделать инвестиции в фондовый рынок более привлекательными, а также наконец-то начать развивать «финансовую грамоту» всех без исключения категорий населения. ИИС – это давно ожидаемая программа, которая позволяет получить 13-процентную надбавку к вашим инвестициям в счет налогового вычета.

Если вы еще не открыли ИИС, то сделать это можно, например, у брокера Финам (у самого там счет) без посещений офиса заполнив форму регистрации.

Итак, в этой статье я планирую поднять на рассмотрение следующие вопросы:

  • Индивидуальный Инвестиционный Счет — что же это такое?;
  • Виды ИИС: преимущества и недостатки каждого из них;
  • Как открыть Индивидуальный Инвестиционный Счет и получить налоговые льготы?
  • Можно ли использовать ИИС на Форексе?
  • Стоит ли открывать ИИС, есть ли в этом выгода?

ИИС — что это такое?

Я веду этот блог уже более 6 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах моих инвестиций. Сейчас публичный инвестпортфель составляет более 1 000 000 рублей.

Специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора, в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать свои сбережения в десятки активов. Рекомендую каждому читателю пройти, как минимум, первую неделю обучения (это бесплатно).

Итак, ИИС – это особый договор, который инвестор заключает с брокером или управляющей компанией, открывающей доступ к операциям на фондовом рынке. К слову открыть ИИС у ряда брокеров можно удаленно без посещения офисов, например здесь.

Отличие от традиционного счета заключается в том, что его открывателю предоставляются налоговые льготы. А это: возможность получить 13 процентную надбавку к вложенному капиталу или же избавить полученную прибыль от налогообложения (инвестор самостоятельно сможет выбрать условия открытия ИИС). Главное условие, которое необходимо соблюсти, дабы получить право на получение налоговых льгот – не выполнять операций вывода финансовых средств из открытого счета на протяжении следующих трех лет. Следует заметить, что дата открытия ИИС считается тем днем, когда был открыт счет, а не когда на него внесли определенную сумму или же выполнили какую-то торговую операцию.

А вот главный недостаток Индивидуального Инвестиционного Счета заключается в том, что максимально вносимая сумма на счете ограничена – 400 тысяч рублей в год. Открыть несколько таких счетов – запрещено законом (в том числе и используя разных брокеров). А вот иметь одновременно ИИС и традиционный брокерский счет – можно. Вероятней всего, управляющие компании внедрят технологию, которая будет работать в автоматическом режиме и распределять между несколькими счетами вносимые финансы. То есть, если инвестор вложит инвестиций на сумму более 400 тысяч рублей, то деньги, которые идут «сверх нормы» будут зачисляться на обыкновенный брокерский счет. Кстати, некоторые УК уже подали предложение в ФНС с просьбой увеличить годовой лимит ИИС. Результат пока что неизвестен.

Изучаем паевые инвестиционные фонды Сбербанка

Сбербанк Управление Активами: ПИФы или мифы?

Виды ИИС

Классификация ИИС подразумевает две его разновидности:

  • Для пассивных инвестиций.

Дает право на получение 13-процентной надбавки к сумме внесенных финансовых средств. То есть, если каждый год вносить по 400 тысяч рублей на ИИС, то государство дополнительно вам выплатит 400×0,13=52 тысячи рублей (ежегодно). При этом не обязательно вообще выполнять какие-либо операции на счете. Тип Б дает возможность не платить налог на полученную прибыль с денег на ИИС. В этом случае инвестор просто подает по закрытию индивидуального счета справку из ФНС брокеру, в которой указывается, что он не использовал налоговые вычеты. После этого он сможет вывести всю свою прибыль без налоговых отчислений. Следует заметить, что комиссии брокера не относятся к налогам, то есть, уплачиваются отдельно, согласно установленных тарифов. Комиссия брокера не считается операцией вывода средств, поэтому в случае её отчисления ИИС не прекращает своего существования.

Не сложно догадаться, что ИИС типа А получается более выгодным для консерваторов. Если приобрести акции, которые в год принесут порядка 15 процентов прибыли и продержать их на своем счету в течении трех лет, то с учетом налоговых вычетов инвестор получит 19,3 процентов годовых: 13/3+15=19,3. Учитываем, что 13 процентов на вносимую сумму начисляются не ежегодно, как в банках, а один раз. Перевел на счет ИИС 100 тысяч – получил дополнительные 13 тысяч рублей. Ввел ещё 300 тысяч – получил ещё 39. То есть, если каждый год вносить на ИИС по 400 тысяч рублей, то инвестор в итоге получит от государства 1200×0,13=156 тысяч рублей (по 52 тысячи за каждые внесенные 400 тысяч).

Индивидуальный Инвестиционный счет второго типа получится более выгодным только в тех случаях, если итоговая доходность ИИС по результатам 3 лет его существования получится более 100 процентов. С обычного счета в этом случае изымается подоходный 13-процентный налог. Нельзя не упомянуть о том, что счет типа Б может стать «спасательным кругом» для тех инвесторов, которые кроме инвесторской деятельности больше не имеют официального дохода. Так сказать, в этом случае у государства к гражданину больше не будет возникать вопросов относительно того, каким образом он зарабатывает себе на жизнь и почему не уплачивает налоги. Но все же не забываем, что уклонение от налогов является преступлением и наказывается, согласно установленных правовых норм.

БПИФ vs ETF: почувствуйте разницу

Что лучше – российские биржевые фонды или ETF?

Также следует сказать о том, что выбрать тип налоговых отчислений можно не сразу, а непосредственно при закрытии ИИС, то есть, по истечению минимум трех лет. Это удобно тем, что инвестор сможет уже тогда определиться, какой тип для него будет более выгодный (в зависимости от полученной прибыли). Если же он уже в первый год получил 13-процентную надбавку (что не запрещается), то изменить тип ИИС – не получится.

Как открыть Индивидуальный Инвестиционный счет и получить налоговые льготы?

Чтобы открыть ИИС, инвестору в органы ФНС необходимо подать следующие документы: заявление на открытие ИИС (вероятней всего, этого в будущем не понадобится, так как брокер обязан самостоятельно уведомлять органы ФНС об открытии такого счета); ордер, подтверждающий открытие счета; реквизиты для возврата вычета (если выбран ИИС первого типа).

Что делать тем, у кого уже существует счет у брокера? Есть ли возможность его трансформировать в ИИС? К сожалению, такой возможности не предусмотрено. Придется открывать новый счет, тогда как старый закрывать – не обязательно. Хотя никто не запрещает выполнить перенос средств. Кстати, ИИС можно пополнять только финансами (и не в валюте). Ценные бумаги при этом использовать нельзя. Исключением можно назвать лишь ту ситуацию, когда счет ИИС переносится с одного брокера к другому.

В каком случае владелец ИИС не получает никаких налоговых льгот? В тех, когда он открывает несколько счетов такого типа у разных брокеров (даже если и внес на них менее 400 тысяч рублей в год в общей сумме) или же когда выводит финансовые средства до окончания трехлетнего «обязательного» периода. Конечно же, действие ИИС прекращается заблаговременно, если счет по каким-то причинам был арестован и аннулирован.

Иметь несколько счетов у одного брокера в рамках договора об открытии одного ИИС – можно. То есть, каждый из них мы сможем использовать под свою уникальную инвесторскую стратегию. Точно так же нам предоставляется возможность доверять управление своими финансами по ИИС другим лицам. То есть, если мы открываем счет, отдаем деньги трейдеру, но не превышаем лимит инвестиций в 400 тысяч ежегодно и не выводим деньги в течение трех лет, то по закрытию ИИС-договора мы получим либо 13-процентную надбавку, либо возможность не платить подоходный налог.

Можно ли использовать ИИС на Форексе?

К сожалению, работать с ИИС на валютном рынке Форекс нельзя. Но не будем исключать вероятность, что в будущем такая возможность все же появится, хоть об этом речи сейчас не идет. Преимущество внедрения ИИС на рынке Форекс для инвесторов заключается в том, что мы с вами сможем не платить налог на полученную прибыль. К тому же, государство в этом случае будет контролировать работу брокера. Поэтому со стороны УК в этом случае проведение махинаций станет маловероятным.

Вексель и облигация — в чем заключается различие двух финансовых инструментов?

В чем заключается отличие векселя от облигации

Все же следует склоняться к тому, что в Форексе что-то схожее с ИИС не появится. И главная причина тому – инвестируемый капитал не идет на развитие компаний, предприятий, заводов. То есть, государству практически не выгодно стимулировать простых граждан инвестировать в инструменты валютного рынка.

ИИС – есть ли в этом выгода?

Вне всякого сомнения, открытие ИИС – это выгодное решение. Даже если после взноса денег не выполнять никаких операций на фондовом рынке, то мы сможем гарантированно получить 13-процентов дохода. Получить ещё порядка 15-20 процентов не так уж и сложно, используя всем известные консервативные стратегии. А это – уже выгодней, чем вкладывать свои деньги в банк (на депозитный счет). К тому же, привлекая российских инвесторов к фондовому рынку, государство может значительно снизить потребность в зарубежном капитале. В нынешней ситуации – это крайне необходимо. Поэтому внедрение ИИС – это не только выгода для инвесторов, но и для государства в целом. Кстати, в большинстве европейских стран, а также в США, Японии чиновники используют похожие программы для привлечения инвесторских финансов в фондовый рынок. И в каждом из этих государств также введены лимиты на максимальное количество средств на балансовом счете. Самый большой лимит – в Великобритании (до 10 тысяч фунтов стерлингов).

Заключение

Постепенно в России формируется мода на инвестиции в фондовый рынок. Внедрение ИИС позволит привлечь дополнительный капитал, а также будет стимулировать обычных граждан к изучению инструментов, при помощи которых можно получить более высокую прибыль, чем предлагают банки. А для тех, кто раньше боялся заниматься торговлей на фондовом рынке – это знак, что пора уже бы и разобраться с этим инструментом. Тем более, что государство оказывает такую финансовую поддержку. Открывать индивидуальный инвестиционный счет лучше у проверенных банковских брокеров, например Finam (мои отзывы о Финам). Доступно открытие ИИС счета совершенно бесплатно онлайн.

В заключении предлагаю посмотреть рекламный видеоролик от Московской биржи, в котором и рассказывается об ИИС. Коротко, но суть улавливается сразу же.

UPDATE! Максимальная сумма для ИИС увеличена до 1 млн рублей, правда вычет по первому типу ИИС можно получить пока только с 400к рублей. Нововведение выгодно для владельцев ИИС второго типа, по которому прибыль освобождается от налогообложения!

Рейтинг лучших русскоязычных площадок для торговли бинарными опционами:
  • BINARIUM
    BINARIUM

    1 место! Самый честный брокер бинарных опционов. Прекрасный выбор для начинающих трейдеров и «чайников». Много бесплатных обучающих материалов. Получите бонус за регистрацию:

  • BINOMO
    BINOMO

    2е место! Если Вам не подошел Бинариум, можно торговать тут.

Добавить комментарий